近日，为强化信用风险管理的前瞻性与精细化，保障资产质量评估审慎准确，鞍钢财务公司首次完成预期信用损失减值模型参数更新工作。此次参数更新围绕宏观指标池扩充、模型方程与宏观变量预测、核心风险参数三大核心领域展开。
        在宏观指标池扩充方面，鞍钢财务公司为提升前瞻性调整模型预测的充分性与业务相关性，对宏观经济指标池进行了重要优化。在原有指标基础上，新增了“第二产业GDP”及“固定资产投资完成额”相关的4个关键指标，为前瞻性预测构建了更坚实、更贴合业务实际的数据基础。
        在模型方程与宏观变量预测方面，更新优化前瞻性调整模型的核心回归方程，维持模型结构的最佳状态。同时，对宏观变量历史序列进行重要补充，“商业银行不良率”新增2024年9月及12月两个关键时间点的数据，“穆迪贷款损失率”补充2024年度完整数据，显著提升历史拟合与未来预测的准确性。
        在核心风险参数计算环节方面，违约基准得到更新。鞍钢财务公司采用穆迪2025年发布的覆盖1983—2024年超长周期的历史违约概率数据，计算出各信用评级对应的基准违约概率（PD）和违约损失率（LGD）。这一调整使模型能更敏锐、前瞻地反映宏观经济条件变化对债务人违约风险和违约后回收可能性的影响，让减值评估更具风险敏感性和预见性。
         此次预期信用损失减值模型前瞻性调整参数的首次全面更新，是鞍钢财务公司践行审慎风险管理原则、积极响应监管要求的重要行动。更新后的模型参数将直接应用于后续资产减值评估，为管理层决策、资本管理等提供更可靠的量化依据。未来，鞍钢财务公司将持续监测模型表现，定期评估更新模型参数，为业务高质量发展筑牢风险防线。