司库体系赋能企业高质量发展——“献礼七一”通号财务公司资金管理实践

守好“钱袋子”、提高资金运营效率，是国有企业党组织落实全面从严治党、践行“国之大者”的重要职责。通号财务公司作为中国通号系统内唯一持牌金融机构，牢记依托集团、服务集团的初心使命，始终坚持把党的领导摆在首位，直面管理痛点、难点，深化司库体系建设，把“党建引领资金安全、改革赋能产业发展”作为献礼“七一”的实干成果。

充分发挥党总支统筹引领与青年党员先锋模范作用，锚定银行账户规范化管理核心任务，通过三大维度攻坚突破，构建司库资金管理新格局。

面对铁路建设项目三方监管账户“数量多、分布广、直联难”的现实困境，财务公司加强党建引领，党总支组织专题研究，以银行账户管理为切入点，选拔10余名优秀青年党员，组建“银行账户清理与司库体系建设工作专班”，发挥党员冲锋带头作用，坚决实现全部账户的可视与可控。

抓账户可视攻坚，以三个“100%”扫清管理盲区。“可视”是“可控”的前提，财务公司将账户清理与可视作为司库建设的“第一战役”。一是目标刚性锁定。提出直联账户授权100%、账户可视100%、无法可视账户销户100%的“三个100%”硬指标。二是责任层层压实。成立集团级联合工作专班，按户包保、按周督办；将账户清理与可视目标纳入二级企业总会计师考核，签订军令状，自2022年以来，累计清理银行账户超1100个，年均清理账户占总数的18%。三是技术穿透全域。综合运用“银企直联+全球现金管理+SWIFT+RPA机器人”技术组合拳，穿透境外账户、受监管账户等传统盲区，账户动态可视率从2023年3月的17%迅速跃升至全部动态可视。

抓智能风控建设，以五道防线守护资金安全。依托司库系统，筑牢全面从严治党防线，从源头防范资金风险。公司构建了贯穿业务全链条、覆盖风险多维度、人防技控相结合的智能风控体系。一是源头管控，严把账户准入关。账户开立权限全面上收集团，以开户审批为关键控制点，串联项目、财务、合规管理链条，从源头遏制违规开户及关联风险。二是过程监控，构建智能预警网。建立敏感词库（如涉嫌违反中央八项规定精神）、客商/票据/虚假贸易“黑名单”库，系统自动拦截高风险支付。动态监控收款方、金额、频次、用途，精准识别并阻断重复支付等异常操作。三是账户风险识别。运用自动化分析模型，实时筛查低效、无效及异常活跃账户，推动清理常态化。对高风险金融机构（如部分农商行、农信社）账户限期迁移，强化账户安全。四是权限与流程管控，筑牢内控堤坝。遵循“不相容岗位分离”原则，统一配置系统用户权限，制发集团标准司库U盾。建立标准化审批流程，确保业务发起、审批、核算、支付结算全链条线上化、规范化运行。五是生态联防，拓展外部风控维度。接入“启信宝”等外部数据源，动态获取交易对手风险信息，提升对客商风险的预判能力。建立银行准入评价模型，从10个维度对合作银行打分画像，优化银行合作策略，防范外部金融市场风险。

抓资金效能跃升，以可视可控驱动价值创造。中国通号通过司库体系建设，不仅实现了账户“看得清”、风险“防得住”，更释放出显著的管理效益与经济效益。一是司库系统与前端业务系统全面融合，实现资金结算的全流程贯通，提升资金结算效率，公司内部结算集中率从2023年的不足52.95%跃升至94.59%，实现资金集中结算的跨越式提升；二是资金集中管理不断加强，截至2026年6月底，集团全口径资金集中度达83.88%，可归口径资金集中度达到99.49%，创历史新高；三是管理成本显著下降，通过资金集中管控、内部资金统筹使用，办理票据贴现、承兑等业务，2025年实现金融服务创效超1500万元。

财务公司以党建引领司库体制机制改革、破解账户管理痛点。公司“银行账户清理与司库体系建设工作”专班获评股份公司优秀青年突击队。实践表明，坚持党的全面领导是国有企业防范资金风险、实现提质增效、践行使命担当的根本保证。下一步，财务公司党总支将持续深化党建与资金管理深度融合，持续完善智能化司库管控体系建设，守牢国有资金安全底线、深挖资金价值创造潜力，以高质量的金融服务，奋力书写企业改革发展新篇章。