中国能建财务：财务公司合规管理路径实践与价值赋能

“十四五”规划的收官钟声余音未歇，“十五五”新征程的启航号角已经吹响，站在这个历史节点回望，企业集团财务公司走过了一段极不平凡的五年。中国能源建设集团财务有限公司（以下简称“中国能建财务988公司”）严格落实“两个转变、三个常态化、四个精准发力”合规管理方法，不仅助力自身圆满完成了“十四五”时期的阶段性历史任务，更在高质量发展的淬炼中为“十五五”新征程积蓄了磅礴动能。

近年来，财务公司行业发展迅猛，在服务企业集团、发挥“四个平台”作用方面成效斐然，在快速发展的过程中，对风险的管控越发重要。“突出风险、突出重点、高频检查、高额处罚”已成为金融监管新常态，金融行业普遍形成“合规是经营管理的基石”的共识，中国能建财务公司为谋求自身发展，需严格遵守法律法规、不断落实监管规定、持续完善合规管理体系，为自身高质量发展保驾护航。

合规管理的实践路径

一、革故鼎新，践行“两个转变”

（一）由事后弥补向事前防控转变

持续完善事前防控方式方法，有效将合规管理关口前移。一是坚持合规风险事前评价。在业务受理阶段，对交易对手开展评级授信，通过建立健全客观审慎的评价体系，确保合规风险在业务开展前总体可控。二是坚持合规风险事前审查。在业务审查阶段，对合同、制度、重大决策开展法律合规审查，审核率达100%，确保合规风险在业务开展前得到有效识别。三是坚持合规风险事前过滤。在业务决策阶段，持续优化业务审批流程，将合规管理要求和合规管控措施嵌入关键节点，确保合规风险在业务开展前能够层层过滤。

（二）由短期问题整改向长效机制建设转变

坚持问题导向，不断自我加压，以点带面促进公司管理提升。一是强化监管评级实效。深入研究监管规定，每年开展以监管评级为抓手的合规管理专项提升工作，以改促评，以评促进，形成以监管评级为中心的合规管理提升长效机制。二是强化公司治理责任。明确“两会一层”的合规治理责任，即董事会对经营活动的合规性承担最终责任，监事会承担监督责任，高管层承担管理责任；同时，董事会及经理层下设各专业委员会为合规管理工作提供建议，构筑决策、执行、监督有效衔接的长效机制。三是强化三道防线作用。持续筑牢前中后台“三道防线”，业务部门主动开展合规风险管理，合规管理部门持续强化合规风险提示，审计部门定期检查合规管理有效性，着力构建合规管理的长效机制。

二、稳中求进，落实“三个常态化”

（一）源头治理常态化

不断强化业务、数据及风险源头治理工作，夯实合规管理根基。一是常态化开展核心业务风险前置审查，对贷款、保函等核心业务在业务开展前进行风险审查，从业务源头上落实合规要求。二是常态化开展数据治理工作，高度重视金融监管数据的统计监测，报送内容由结果数据向源头数据延伸，从数据源头落实合规要求。三是常态化开展全面风险管理，对操作风险、信息系统风险、流动性风险和信用风险等事先开展研判分析，从风险源头上落实合规要求。

（二）制度梳理常态化

建立健全制度梳理常态化机制，确保合规管理有章可循。一是常态化开展制度“废改立”工作，每年发布制度策划清单及制度汇编，为合规管理提供有力支撑。二是常态化开展流程梳理工作，及时修订《内部控制手册》及《流程图手册》，按照最新制度梳理流程，健全横向到边、纵向到底的内控制度管理体系。三是常态化开展制度评价工作，由制度评审小组负责开展制度制定过程中的合规性、适宜性审查，严把制度审查关。

（三）员工管理常态化

充分运用合规的标尺衡量员工管理工作，锻造高素质人才队伍。一是常态化开展岗位职责修订工作，建立《重点岗位合规职责清单》，自上而下明确管理权责、岗位职责，奠定合规基础。二是常态化开展从业人员行为评估工作，通过开展员工行为监测、异常信息搜集和不定期排查等方式，强化违规监督。三是常态化开展员工培训工作，充分发挥兼职合规人员紧贴一线、兼顾两头的优势，培育主动识别、自我纠偏的内生动力，促进有效履职。

三、积极有为，做好“四个精准发力”

（一）在重点业务合规管理上精准发力

重点业务合规是合规管理工作的“牛鼻子”，中国能建财务公司通过多种途径有效堵塞重点业务合规风险漏洞。一是编制《非融资性保函业务风险审查指引》《电票承兑业务风险审查指引》等，明确业务风险审查要点，实现“业务发展有标准，风险管理有抓手”的目的。二是梳理信贷、投资、资金、结算等领域合规风险，形成《重要业务领域合规风险清单》，通过全面排查和专项排查相结合的方式对重点业务查缺补漏，防止发生“短板效应”。三是定期开展制式合同汇编工作，中国能建财务公司现有格式合同39份，涵盖各个业务领域，不断提升合同管理水平。

（二）在合规风险监测预警上精准发力

合规风险监测预警是合规管理工作的核心，中国能建财务公司通过合规指标监测预警及时发现合规风险。一是建立了以监管指标为核心、压力测试为辅助手段的合规定量管理体系，通过多层次立体监测确保合规风险能够及时发现。二是确定合规风险监测频次，按日监测流动性比例，按月监控存贷比、不良贷款率等，按季监控资本充足率、贷款拨备率、担保比率及投资比率等，为合规管理提供量化支持。三是搭建自动化监测预警信息系统，通过监管处罚案例的全面搜集分析，反映监管重点与趋势，刻画监管红线。

（三）在提升合规管理部门水平上精准发力

合规管理部门是落实合规管理工作的枢纽，中国能建财务公司多措并举有效提升合规管理部门工作水平。一是注重对标行业优秀企业，汲取借鉴同行先进经验，持续提升部门合规管理工作水平。二是注重专业人才培养，通过内外部培训、考试费用补助等方法打造一支风控人员具有金融风险管理师资格、法务人员具有法律职业资格的合规管理队伍。三是注重跨部门跨岗位人员交流，尤其是前中后台之间的人员交流，在防范操作风险的同时促进人才队伍综合素质的提升。

（四）在培育合规文化上精准发力

合规文化理念是合规管理工作的灵魂，中国能建财务公司主要领导高位推动合规工作，锚定合规文化建设方向。一是合规分管领导切实履行合规管理责任，亲自讲授合规专题课程，以《金融机构合规管理办法》作为培训核心内容，推动新规要求落实落地。二是业务分管领导高度重视合规工作，业务部门主动开展“管业务必须管合规”专题会议，形成从“要我合规”到“我要合规”的转变，促使合规理念在公司上下蔚然成风。三是合规部门开展保函、票据、固贷等业务合规培训，并利用答题测试检验学习成果，进一步提升从业人员履职能力。

合规管理的赋能成效

历经“十四五”时期的深耕细作，中国能建财务公司存贷款规模逐年增长，核心经营指标全面达成，各项业务开展有序，各项指标达到监管要求，长期保持无金融案件、无重大风险事件发生的良好经营态势，实现了规模、效益与质量的动态均衡发展。近年来中国能建财务公司监管评级保持行业先进，跻身全国一流财务公司行列；在“中国金融机构金牌榜·金龙奖”活动中荣获“2019年度最佳风险管理财务公司”和“2021年度最佳服务财务公司”称号；被推选为中国财务公司协会第十届监事会监事单位。

2026年是“十五五”开局之年，也是公司成立三十周年的重要里程碑，展望“十五五”，中国能建财务公司合规管理将以“十四五”合规发展成就为基础，立足新使命、聚焦新目标，为公司高质量发展贡献更大力量。

（作者：刘敬华中国能源建设集团财务有限公司党委委员、副总经理；王芳中国能源建设集团财务有限公司风险管理与法律事务部员工）

专家点评：

合规是金融机构高质量可持续发展的生命线。本文充分展示了中国能建财务公司合规管理的“能建样本”。中国能建财务公司“十四五”以来，以“两个转变、三个常态化、四个精准发力”为抓手，成功实现从“被动防御”到“主动赋能”的跨越。通过前移风险关口、压实治理责任、深耕重点业务，不仅筑牢了“零案件、零风险”的安全底线，更以高水平合规推动存贷规模稳健增长与监管评级晋升。他们的实践证明，合规已非业务发展的“紧箍咒”，而是核心竞争力的“压舱石”，“守底线”与“促发展”既是对立矛盾的关系，但更是统一平衡的整体，实际工作中，必须充分统筹，全面把控。

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