2025年10月17日，中联重科集团财务有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员会年度第二次会议在公司董事楼召开。这是公司依据新《中华人民共和国公司法》及监管政策完成对《公司章程》修订、正式撤销监事会并由审计委员会全面承接其监督职责后的首次会议，标志着公司治理架构从“双层治理结构”正式过渡到“单层治理结构”的新阶段。
        会议由审计委员会主任委员、公司独立董事申柯召集并主持，全体委员现场出席，公司审计稽核部相关人员列席。
        会议开始，主任委员申柯提出审计委员会在承接公司监事会监督职责后，将公司治理的角色从“专业委员”转换到“唯一监督者”；过去委员会的工作侧重财务、内控、合规的“专业审查”，今后还要对董事会议事程序、高管履职行为、关联交易、信息披露及时性、公允性等行使的“全面监督”。
        会议中，逐项审议通过《2025年上半年度财务报表及经营情况分析报告》《公司2025—2029年资本管理规划》《2024年薪酬体系与绩效考核工作的审计报告》等8项议案；完成对《审计委员会工作办法》《审计稽核管理办法》《审计稽核管理办法实施细则》等多项制度内容修订的审议，进一步明确了议事规则、履职边界、报告机制、工作流程，确保监督标准不降、力度不减、节奏不乱，实现治理体系平稳过渡、高效运行；且同意修订的制度提交公司董事会审批后发布。
        会议最后，主任委员申柯再次强调审计委员会内部监督的职能职责，始终立足“独立性、专业性、有效性”三大原则，依法对公司财务信息、内部控制、合规风险及审计工作实施全过程监督，对重大关联交易、信贷业务等事项强化前置审查，切实维护公司和股东的合法权益。
        此次会议的召开，标志着公司内部监督机制的重塑。外部、横向的监事会正式退出，由董事会下设审计委员会承接其职能，实现监督由“外部化”向“内部化”的跃迁，成为公司契合监管变革、提升治理效能的关键落点。