一、  实施背景
         （一） 从国家政策层面看，发展绿色金融是全面落实“双碳”目标的重要工具
           2021年10月24日，中共中央、国务院印发《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展
理念做好碳达峰碳中和工作的意见》，明确把碳达峰、碳中和纳入经济社会发展全局。实现“碳达
峰、碳中和”目标，是贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展的内在要求，是党中央
统筹国内国际两个大局作出的重大战略决策，是未来中国经济高质量发展的强大驱动力。人民银行
牵头制定发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》，使我国成为全球首个由中央政府推动构建绿
色金融体系的国家，在引导绿色投融资、促进产业绿色转型、优化能源结构、支持污染防治、保护
环境、应对气候变化等方面将扮演不可替代的重要角色。
       （二） 从行业层面看，发展绿色金融是提升金融质效和转型的有力推手
         国家气候战略中心的数据显示，为实现“碳中和”目标，到2060年我国新增气候领域投资需
求规模约139万亿元，年均约为3.5万亿元，长期年均资金缺口在1.6万亿元以上。作为支持绿色低
碳经济发展的有力抓手，绿色金融已经成为助力国家和地区绿色发展的重要工具，是推动我国经济
社会高质量发展的强大内生动力，并且在提升金融行业整体质效，保持长期可持续发展方面，亦将
发挥至关重要的作用。
       （三） 从集团层面看，发展绿色金融是助推集团公司高质量发展的内在要求
        淮北矿业集团公司作为全国性重要大型煤化工产业基地，全面贯彻落实党中央、国务院及省委
省政府关于碳达峰、碳中和的重大决策部署，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，建立健
全绿色低碳发展体系，2021年成立“淮北矿业集团能源综合管理领导小组”，2022年印发《淮北矿
业集团关于碳达峰碳中和工作的实施意见》，坚定不移走绿色低碳高质量发展道路，积极践行碳达峰
碳中和行动，提出煤炭采选、电力、化工、服务、物流、金融六大板块力争2027年提前实现碳达峰，
排放峰值控制在2376.89万吨二氧化碳当量以内，2060年集团公司全面实现碳中和。
       二、　主要做法
       通过将绿色金融纳入财务公司战略规划，以绿色金融创新为中心，大力开发新的绿色金融服务产
品，不断优化财务公司绿色金融制度体系和机制，打造财务公司绿色品牌，提升金融服务支持集团绿
色低碳产业能力，促进成员单位节能减排，降低融资成本，助力集团公司实现高质量发展。
       （一）  坚持战略引领，完善绿色金融顶层设计
       1. 编制财务公司“十四五”发展规划
       财务公司以国家宏观政策和金融监管为导向，以《淮北矿业“十四五”发展规划》为依据，以煤
炭行业和金融行业发展趋势和市场判断为基础，结合集团公司和财务公司发展现状，制定《淮北矿业
集团财务有限公司“十四五”发展规划》，提出全面实施绿色金融的发展战略，将绿色发展理念贯穿
经营管理全过程，完善绿色金融治理体系，做强绿色金融优势品牌，充分发挥财务公司贴近实体经济
的优势和作用。
       2. 制定《金融改革创新实施方案》
       财务公司设立绿色金融领导小组，制定《金融改革创新实施方案》，一方面加大对绿色低碳、工
业环保领域的支持力度，引导信贷资源进一步向低碳、环保、绿色转型项目倾斜；一方面谋划做好
“双碳”政策利用，引导金融机构对集团碳资产管理、节能降耗技术改造、能源节约与高效利用、矿
区生态修复与建设、光伏项目建设等项目提供金融支持，《方案》经董事会审议通过后纳入财务公司
2021年度重点工作任务，董事会、监事会及各专业委员会持续监督、评估管理层在绿色金融发展战略
方面的执行情况。
       3. 优化制度及流程建设
       印发《财务公司绿色金融管理办法》，明确绿色金融牵头部门，将绿色金融纳入业务流程中。与
此同时全面梳理财务公司内控制度，对现行信贷管理等制度进行修订和增补，2021年共增补和修订相
关制度26项和30项，将绿色信贷业务嵌入授信审批、风险管理、法律事务等部门职责中，实现了制度
层面对绿色金融的全面覆盖和全程管控。并搭建业务风险体系，建立绿色信贷质量监控制度，密切关
注国家碳减排政策变化，定期对信贷业务进行风险评价。财务公司在统一的风险偏好和政策资产配置
策略下，持续推进绿色金融业务差异化、精准化、动态化管理。
       4. 健全绿色金融考核机制
       财务公司将绿色金融各项工作纳入年度重点工作督办，建立绿色金融绩效考核指标，加大绿色金
融发展考核激励力度，推出相关尽职免责规定，通过考核机制的有效推行，切实有效地激励更多绿色
信贷资金投向节能减排、绿色农业、专精特新等产业，引导优惠信贷政策持续向战略新兴产业、先进
制造、绿色环保、科技创新等方面倾斜。
       5. 开展绿色金融自评价
       按照中国人民银行《银行业金融机构绿色金融评价方案》要求，财务公司开展绿色金融自评价，
2021年财务公司首次参加绿色金融评价，即获评淮北市法人机构评价第2名，获得了当地人民银行的
高度认可，为财务公司绿色金融业务体系建设、合规管理、产品创新等方面夯实了基础。与此同时，
绿色金融评价结果也纳入当年央行金融机构评级中，帮助财务公司获得了监管评级3级的好成绩。
       6. 建立绿色信贷项目及客户名单库
       财务公司根据集团公司环保项目投资计划，结合国家出台的《绿色债券支持项目目录》，筛选建
立集团公司绿色项目库，目前入库项目共计28项，涉及项目总金额5亿元。对照绿色信贷标准梳理集
团公司成员单位，建立完善绿色信贷客户名单，成功申报安徽紫朔环境工程技术有限公司和安徽福岩
环保装备科技有限公司两家公司为绿色企业。
       （二） 坚持创新驱动，探索可持续的绿色金融信贷产品
        1. 碳排放权质押贷款
        财务公司参考上海能源交易所碳排放权市场交易价格，以淮北涣城发电有限公司在上海能源交易
所持有的100万吨碳排放配额为质押，为淮北涣城发电有限公司发放3000万元碳排放配额质押流动资
金贷款，并在人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统完成登记公示，利率为2.95%，较同期LPR
利率下浮90BP，为安徽省内及财务公司行业内第一家发放的碳排放配额质押贷款。淮北涣城发电有限
公司作为全国首批碳排放权交易配额管理的企业，共持有碳排放配额208.72万吨，此次贷款共质押其
碳排放配额100万吨，质押率为90%。财务公司估算价格为上海能源环境交易所公布的7月16日至9月
23日全国碳市场碳排放配额（CEA）挂牌协议交易价格的平均值，与贷款发放日上一个交易日的SHEA
挂牌交易收盘价格孰底。经测算，CEA交易平均价为49.27元/吨，9月23日SHEA挂牌交易收盘价为
39.99元，财务公司对100万吨碳权押品估值为39.99（元/吨）*100万吨*0.9（质押率）=3599万元，
确保淮北涣城发电有限公司的贷款额度在押品价值以内。财务公司为淮北涣城发电公司提供低息贷款，
为其保证电力供应解决了资金上的燃眉之急。

                                       图1  淮北涣成发电有限公司厂房全景
       2. 林权质押贷款
       财务公司根据《关于加快推进公益林补偿收益权质押贷款的指导意见》规定，依据淮北市林业主管
部门出具的“公益林补偿收益权证明”作为质押担保，以安徽丰和农业公司未来15年公益林补偿金256.5
万元作为质押，与安徽丰和农业有限公司签订公益林补偿收益权质押贷款合同，合同金额179万元，期
限6个月，年利率2.9%，低于同期人民银行LPR利率90BP，首笔提款30万元，贷款资金用于购买种子、
农药化肥等流动资金需求，还款来源为其经营收入。财务公司加强贷前调查，确定丰和农业化肥农药款
需求为51.8万，贷款需求与其业务量匹配。该项贷款成为淮北市公益林补偿收益权质押贷款第一例，为
淮北市金融支持“三农”、助力乡村振兴进行了有益的探索。
      3. 科创贷
      安徽绿厦智建有限公司新型装配式建材项目是集团公司“十四五”重点发展的十大工程之一，其引进
的新型“板架合一”钢结构装配式建筑体系，符合国家支持政策和集团公司绿色转型发展方向。在其创业
期面临投入大、疫情影响、资金短缺、融资急迫等现实局面，财务公司主动对接，针对绿厦智建制定优质
金融方案，开通绿色审批通道，为其提供1500万元纯信用贷款，专门用于支付专利技术使用费，期限2年，
享受绿色制造业贷款优惠利率3.2%，较同期LPR利率降低50BP。贷款的落地保障了集团公司重点项目新技
术开发和应用，解决了技术升级过程中资金投入大、回收周期长等问题，为绿厦智建引进先进技术、提高
企业科技水平和市场竞争力提供了有力支持。同时对于财务公司挖掘企业品牌、专利等知识产权价值，提
供纯信用融资服务，为其他具备专业化、精细化、特色化的“专精特新”中小企业开辟绿色融资通道提供
良好的借鉴。
      （三） 加强风险防范，制订绿色金融风险防范措施
        一是严格绿色客户认定和风险排查与评估。积极应对绿色转型的潜在风险，提升风险管控前瞻性、系
统性和精准性，运用数字化手段实现对紫朔公司、福岩环保公司等成员单位的标识、认定和制约。重点关注
淮北涣城发电公司在贷款期内所编制的年度监测计划以及碳排放核查报告结果等信息，定期对碳排放权质押
贷款进行风险排查与评估，制订风险应对预案，采取有效的风险缓释措施，提升风险预警和管控的精准性，
确保信贷资产安全。
       二是细化贷款押品风险管理。将碳排放配额纳入统一押品管理，对押品价值和风险实现动态监测机制。
通过调查和核实淮北涣成城电公司提供的碳排放配额情况，持续通过上海能源交易所碳交易平台对淮北涣
城发电公司碳排放权配额进行实时监控，确保碳排放权处于无冻结、诉讼、质押状态，可自由交易。并设
定价值计算公式，参照全国碳交易平台系统实际成交价，取办理质押手续前5、10、20个交易日平均收盘
价孰低值作为每吨二氧化碳当量的价格，估算出质押物价值。
       三是设立警戒线和平仓线。对因碳排放配额价格波动带来的风险，财务公司风险管理措施是设立警戒
线和平仓线，警戒线的标准为：(质押碳排放权市值/贷款本金)*100%=130%；平仓线的标准为：(质押碳
排放权市值/贷款本金)*100%=120%。质押市值与贷款本金之比降至预警线时，书面通知淮北涣城发电公
司及时补足因价格下跌造成的质押价值缺口。在连续20个交易日质押市值与贷款本金之比降至平仓线时，
淮北涣城发电公司应追加质押以提高质押物总市值，否则财务公司及时出售所质押的碳排放权，所得款项
用于还本付息，余款清退给借款人，不足部分由淮北涣城发电公司清偿。
      （四） 创立和发布企业标准规范
       积极响应监管部门号召，以淮北涣城发电有限公司碳排放权质押贷款3000万元为案例，在人民银行、
淮北市地方市场监督管理局、集团公司技术中心等多方单位支持和指导下，财务公司组织课题小组深入调
研，协同邀请专家开展研讨，历时三个多月时间完成《碳排放权质押贷款规范》编制。并于2021年12月3
日正式在全国企业产品标准公共服务平台发布（《碳排放权质押贷款规范》（Q/T 340603HKCW001-
2021）），成为国内金融领域首个有关碳排放权质押贷款业务的企业标准，并入选2021年度安徽金融改革
创新优秀案例，同时此案例获得中国煤炭报等多家媒体报道。

                                               图2  课题小组组织专家研讨企业标准
       规范主要包含主体资格规范、贷款流程、合同签订、质押登记、贷后管理等11小节，内容详细规范了
碳排放权类质押贷款的全生命周期操作流程，适用于为集团成员单位提供碳排放权质押贷款业务的企业操
作标准，让绿色金融信贷业务有规可依、有据可查。
（五） 积极主动作为，强化金融政策利用
      1. 绿色票据再贴现
      再贴现政策作为中央银行三大货币政策工具之一，被财务公司积极运用，在支持绿色企业票据融资，降
低绿色企业融资成本发挥重要作用。财务公司利用人民银行再贴现政策，为安徽紫朔环境工程技术有限公司
等单位累计办理绿色票据再贴现4826.73万元低息资金，贴现利率为2.3%，较同期企业贴现利率低30BP。
绿色票据贴现业务节约了企业财务费用支出，提高了财务公司服务效果，密切了银企合作关系。通过再贴现
盘活了成员单位所持有的票据，增加了其自身的资金流动性。有利于鼓励金融机构积极受理绿色票据业务，
引导票据市场向绿色经济领域倾斜，确保绿色票据真正服务于绿色企业。
      2. 发挥同业投资优势
      财务公司充分发挥金融同业市场，加强同业交流合作，引导资金间接支持和流向绿色实体企业。2021年
淮北矿业财务与马鞍山农商行签订战略合作框架协议，双方将在绿色金融、金融科技、同业业务方面进一步
深化合作，促进双方共同发展。2021年至今财务公司累计购买马鞍山农商行发行的金融债6000万元，债券
所募集资金专项用于对绿色产业领域信贷支持。该债券在金融债市场认可度高，可转让、可质押，当财务公
司出于流动性需要，可以采取提前转让或质押回购等方式进行变现或再融资，债券票面利率3.6%，收益高于
存放同业及银行现金管理类理财。财务公司在推动马鞍山农商行绿色金融服务快速健康发展，积极融入长三
角一体化发展的同时，也收获了较高的投资流动性和效益性。

                            图3  财务公司与同业机构签订绿色金融战略合作协议
       3. 充分行使集团司库管理融资职能
煤炭清洁高效利用专项再贷款
      2021年11月国务院常务会议决定设立2000亿元支持煤炭清洁高效利用专项再贷款，专项支持煤炭安全高
效绿色智能开采、煤炭清洁高效加工、煤电清洁高效利用和推进煤层气开发利用。财务公司与交通银行淮北分
行合作，于2022年初完成全省煤炭企业首笔央行煤炭清洁高效利用专项再贷款，首批项目贷款金额1000万元，
专项用于淮北矿业股份有限公司智能化矿井项目建设。
       央行碳减排支持工具运用
       央行2021年发布《中国人民银行关于设立碳减排支持工具有关事宜的通知》，财务公司与招商银行淮北分
行合作，推进淮北矿业股份公司分布式光伏项目贷款成功落地。项目贷款总额1.6亿元，专项用于分布式光伏发
电项目建设，项目建成后的全生命运行期内，可节约标准煤约34.95万吨，减少二氧化碳排放116.15万吨。光伏
项目主要位于淮北矿业下属青东矿、孙疃矿等10处矿厂屋顶及工业广场。
上述贷款期限均为3年期，执行利率2.8%，较同期LPR利率降低90BP。
                                  
                                                 图4  淮北矿业股份公司分布式光伏项目
       三、实施成效
       经过两年多多绿色金融业务的创新和实践，财务公司逐步建立了具有可持续性的绿色金融业务经营模式、产
品服务体系、人才队伍培养和内部管理机制，促进财务公司风险管控、效益和效率的有机统一，推进集团公司金
融版块发展行稳致远。并引导同行金融机构为集团公司提供更为优惠的信贷产品，帮助集团各企业降低财务费用，
盘活绿色资产，为实现绿色低碳转型和更高质量发展提供金融支持。
      （一） 降低成员单位融资成本
       2021年以来通过大力发展绿色金融，共计为集团公司直接提升经济效益850万元。
                                   表1  直接经济效益情况表
               项 目    绿色金融服务    金融政策利用    绿色金融投资    引导同业让利
               合计    127.4                   510                   198                   13.5
       （二） 盘活企业绿色资产，有效缓解成员单位资金需求
         通过发放公益林补偿收益权质押贷款和碳排放权质押贷款，有效帮助丰和农业盘活林业资源资产、淮北涣城
发电公司盘活碳配额资产，解决了两家公司的急用生产资金需求。同时解决两家公司在节能减排、绿色融资中企业
担保难、融资难问题，为其提供了一条低成本市场化减排的道路，充分发挥公益林补偿收益权、碳配额等在金融资
本和实体经济之间的联通作用，通过金融资源配置以及价格杠杆引导实体经济绿色发展。
       （三） 提升财务公司竞争力及绿色金融品牌形象
         向淮北涣城发电有限公司发放碳排放配额质押贷款，为全省探索绿色金融服务实体经济开辟了可复制、可推
广的新模式，该笔贷款在淮北市金融机构中起到了良好的示范作用，引导马鞍山农村商业银行濉溪支行以相同利率
向淮北涣城发电公司发放一笔3000万元的碳排放权质押贷款。提升服务集团成员单位满意度，提升了财务公司在金
融行业的竞争力和品牌形象。
       （四）加快绿色金融专业队伍成长
        创新人才培养模式，积极引导员工的自学，为集团公司培养了一批素质优良的金融管理人才，建设了一支技术
精湛、操作合规、善于开拓创新的高素质金融人才队伍，尤其是近期在绿色金融发展方面持续加大人才培养力度，
开展绿色金融特殊岗位竞聘等活动，加快了绿色金融人才的能力提高。

                                        图5  财务公司开展绿色金融岗位竞聘活动
       四、  探讨
      （一） 增强绿色金融业务发展动能
       增加绿色金融发展资源投入，在信贷规模、贷款定价、经济资本、考核评价等方面继续加大倾斜力度，激发绿色
金融发展内生动力。新时期财务公司将积极利用金融监管政策，继续深耕改革创新土壤，创新开展具有财务公司特色
的综合服务模式，探索创新更多绿色信贷产品。为集团公司改革创新、绿色转型升级、节能减排高质量发展持续保驾
护航。
       （二） 提升绿色金融风险管理能力
        财务公司绿色金融以减碳降碳为主线，加强绿色金融风险管理，持续对绿色产业（行业）跟踪研究，提升绿色金
融风险识别能力，前瞻应对高碳行业转型风险，坚决落实国家遏制“两高”项目盲目发展要求，坚持统筹发展和安全，
把好资金投向闸门，保持绿色金融资产质量稳定。
      （三） 行业标准建设参与和推进
       企业集团财务公司作为国家金融体系的一部分，在参与金融体系及行业发展、政策论证方面，与大型企业集团沟
通机制方面有独特的优势，未来财务公司统筹内外部相关部门，成立相关课题研究小组，积极参与和制定财务公司行
业绿色金融创新产品行业标准工作，推进政策利用和财务公司行业内部合作，突出展现新时期财务公司在金融行业内
的良好形象。