陕西煤业化工集团财务有限公司积极建立全面风险管理体系，打造内控、合规、风控“三位合一”的风险
管理框架，形成“三道防线”统一联动的长效机制，构建“大风险”管理格局。
       一、制度体系是“大风险”管理格局的“顶梁柱”
     “内控优先，合规为本”，通过梳理完善各项制度、办法，形成强有力的内控合规制度体系。建章立制，既
要符合监管要求、法律法规规定，同时要满足实际工作需要。因此，由公司风险管理部（法律事务部）牵头，一
二三道防线上的各相关部门统一联动，制定年度制度修订计划，对制度的“立改废”仔细斟酌、审慎评估，确定
各项制度的修订时间进度，确保制度与时俱进，与发展、与监管要求相适应。此外，制定下发了规章制度管理办
法，明确制度体系的分层管理、修订程序以及制度审核要求等，对制度管理形成持续、动态以及长效管理机制。
       二、内控评估是“大风险”管理格局的“试金石”
       按照《商业银行内部控制指引》的要求，金融机构需对内控执行情况进行定期评估。风险管理部（法律事务
部）牵头制定内控自评估方案，由第一道防线的业务部门自查自评，填写各项业务风险自评表；风险管理部门作
为第二道防线，汇总出内控自评结果并复评内控缺陷点；审计部门作为第三道防线审计监督内控执行情况。通过
内控评估工作，“三道防线”有效融合、统一联动，形成一道防线实时控制和自我评估、二道防线统筹设计和监
督管理、三道防线独立评价和监督提升的全领域内控体系运作，彻底厘清各防线专业角色，全面夯实各道防线实
施内部控制的主体责任、管理能力和技术优势。
       三、合规文化是“大风险”管理格局的“导航器”
      “大风险”管理格局的建立，必须以合规文化为主线，统领整个“大风险”体系，起到引领导航作用。通过开
展公司员工培训、外聘律师案件宣讲、例会前演讲、党员主题日分享等多种途径，倡导和培育合规文化，形成“知
合规、讲合规、行合规”的良好氛围，让风险意识深入公司全员心中。此外，将风险防范关口前移，组织一线部门
识别和梳理业务风险点，加强一线部门对风险的事前防范意识，从而形成“三道防线”共御风险的合规文化。