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《中国企业集团财务公司行业发展报告(2021)》

时间:2021-08-01 来源:中国财协 作者:中国财协 浏览量:7764
摘要:

目  录

  第一篇  环境篇
        第一章 经济环境
        一 世界经济回顾 
        二 中国经济回顾 
        三 经济形势展望 
        第二章 货币金融环境
        一 货币市场环境 
        二 资本市场环境 
        三 外汇市场环境 
        第三章 政策环境 
        一 宏观经济政策环境 
        二 货币政策环境 
        三 财政政策环境 
        四 金融监管政策环境 
        五 国有资产管理政策环境 
        第四章 行业自律环境 
        一 强化行业自律制度建设,完善协会治理机制
        二 深化行业分析研究,强化监管政策协调和落实 
        三 搭建综合服务平台,提升服务会员能力 
        第二篇  机构篇 
        第五章 机构概览

        一 机构数量基本平稳,行业规模持续增长 
        二 地区分布差异明显,机构地区分布较集中 
        三 行业分布相对广泛,国有企业仍占主导
        四 公司治理持续完善,确保发展行稳致远 
        五 风险管控得当有力,稳健运行态势良好 
        六 锚定服务功能定位,坚定践行产融结合 
        第六章 经营情况
        一 资产负债情况
        二 收入利润情况 
        第七章 风险管理
        一 行业风险特征 
        二 风险管理特点 
        三 新冠肺炎疫情影响下管控措施和风险态势 
        四 风险管理提升方向及建议 
        第八章 信息科技 
        一 总体情况
        二 信息化管理情况 
        三 基础设施方面
        四 信息系统方面 
        五 数据管理与应用方面 
        六 网络安全方面 
        七 新技术应用方面 
        八 信息化发展展望 
        第九章 人力资源 
        一 人才队伍基本概况
        二 人力资源管理情况
        三 人力资源管理转型发展 
        第三篇  业务篇
        第十章 资产业务 

        一 总体情况 
        二 贷款业务
        三 产业链业务 
        四 投资业务
        第十一章 负债业务 
        一 总体情况 
        二 负债结构 
        三 存款业务
        第十二章 同业业务 
        一 总体情况 
        二 存放同业 
        三 同业拆借 
        四 买入返售与卖出回购
        五 其他同业业务
        第十三章 中间业务
        一 总体情况 
        二 结算业务
        三 担保类业务
        四 委托类业务
        五 顾问类业务
        第十四章 国际业务
        一 总体情况
        二 外汇交易
        三 跨境资金池
        四 其他国际业务 
        五 国际财资服务
        第四篇  服务篇
        第十五章 积极发挥服务职能 

        一 服务国家战略落地执行
        二 服务实体经济质效持续提高
        第十六章 积极提高服务能力 
        一 提高资金归集服务能力
        二 提高资金结算服务能力
        三 提高资金监控服务能力 
        四 提高协助管控金融风险服务能力
        五 提高多元化金融服务能力
        第五篇  发展篇
        第十七章 新特点

        一 党建引领行业发展
        二 行业持续坚守本源
        三 服务效能稳健提高
        四 规模增长趋于平稳
        第十八章 新挑战
        一 宏观压力凸显,行业分化加剧
        二 利率环境变化,市场竞争激烈
        三 信用构建困难,生态面临挑战
        四 高速增长趋缓,发展边界显现 
        第十九章 新趋势 
        一 不断提升服务质效,推动发展方式迭代
        二 借力“双碳”革命大势,推动绿色金融转型
        三 关注监管环境变化,加速补齐风控合规短板 
        四 深化金融科技应用,激活行业发展动力
        五 探索行业定位深化,巩固长远发展基础 
        专题 
        专题一 财务公司整合企业集团金融资源路径   
        专题二 财务公司与集团内金融机构及类金融机构关系
        专题三 财务公司票据业务发展现状及方向

摘要

  面对第二次世界大战以来最为严重的全球公共卫生危机,面临全面建成小康社会实现第一个百年奋斗目标的决胜攻坚任务,2020 年是新中国历史上极不平凡的一年。新冠肺炎疫情大流行严重冲击全球总需求和总供给,全球经济陷入了二战以来最严重的衰退之中,2020 年全球总产出萎缩超过 4.3%,其中发达经济体的 GDP 增速为 -5.4%,新兴市场和发展中经济体增-2.6%。国际金融市场和大宗商品价格一度出现比全球金融危机更为剧烈的下跌。在全球主要经济体史无前例的救援应对中,部分经济体实现一定程度上的复苏,但是全球经济仍然疲软;新冠肺炎疫情还重创总供给,产业链面临“脱钩”风险,供给侧存在中长期约束,需求供给错配使得部分金融市场和大宗价格出现暴涨,世界经济呈现一定“滞胀”风险。
        回望国内,党中央统揽全局、果断决策、科学防控、精心部署,有效统筹新冠肺炎疫情防控、复工复产和经济发展,使得中国成为全球唯一实现经济正增长的大型经济体。在国家统一部署下,财政政策更加积极,在货币政策保持稳健的同时更加注重针对性、结构性和直达性,为疫情防控、经济复苏和社会发展提供了扎实的政策保障。2020 年中国经济运行逐季改善、逐步恢复常态,脱贫攻坚战取得全面胜利,决胜全面建成小康社会取得决定性成就。2020 年中国国内生产总值高达 101.6 万亿元,首次突破百万亿元关口,比上年同比增长 2.3%。在实现“十三五”时期发展目标以及全面建成小康社会之际,中国面对新冠肺炎疫情冲击和复杂的国内外环境,提出了加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。面对日益复杂的国内外形势,尤其是新冠肺炎疫情的冲击,企业集团财务公司作为我国金融体系的一个重要组成部分,服务国内 200 多家大中型企业集团及其所属 20多个重要产业,认真贯彻党中央、国务院的各项方针政策,坚决贯彻疫情防控和复工复产政策,有效落实稳健货币政策和积极财政政策,不断优化服务、深化转型、严控风险、挖潜增效,将挑战化为机遇,切实提升发展质量,为集团经营、产业升级和实体经济发展提供了重要的支撑作用。
        2020 年财务公司行业积极应对新冠肺炎疫情全球大流行的多种不利因素,认真贯彻落实疫情防控工作以及复工复产的部署和要求,持续深化服务实体经济,继续加快业务结构转型,进一步强化服务企业集团、成员单位和产业链,财务公司行业整体继续保持良好的发展态势。一是行业资产继续保持平稳增长态势。年末表内外资产规模11.34 万亿元,同比增长 9.83%。其中,表内资产总额 7.82 万亿元,同比增长 11.41%。二是收入及利润变化具有显著顺周期性,行业整体稳健经营。2020 年财务公司行业营业净收入为 1373.81 亿元,比 2019 年下滑 3.33%;全行业实现利润总额 1106.93 亿元,较 2019 年增长 3.29%。三是全行业主要风险监管指标继续呈现良好态势。截至2020年末,全行业共219家公司无不良资产,占比 85.88%;年末不良贷款率0.50%,低于商业银行1.34个百分点;资本充足率 19.53%,高于商业银行4.83个百分点。四是财务公司行业资金集中度再创新高,资金管控能力持续加强。2020年末行业全口径资金归集度达到 52.17%,比2019年继续提升。值得注意的是,财务公司行业告别过去机构数量持续增长的态势,2020年财务公司行业机构数量257家,比2019年减少1家。
        2020 年财务公司继续发挥服务实体经济的功能,助力企业集团防控疫情与复工复产,助力企业集团和成员单位降本增效,助力小微企业强化产业链协同,助力产业创新与产业链融合。财务公司坚决贯彻党中央和国务院疫情防控、复工复产和经济发展的政策要求,继续坚持服务实体经济的基本定位,不断提升服务实体经济的能力与水平。2020 年财务公司行业信贷规模达 3.68 万亿元,同比增长 10.97%,同时着力优化产品与服务,着重创新发展数字化服务,通过提升金融服务整体效能为经济恢复提供重要的支持。财务公司行业紧扣集团和所在行业的发展需求,不断加大对集团和成员单位的信贷支持力度,在疫情冲击下致力于提质增效,同期财务公司行业累计为集团成员单位节约财务成本 496.92 亿元。财务公司通过产业链金融服务更好地服务集团主业,更好地修复疫情冲击下的产业链,本年度行业合计服务产业链小微企业客户数达 22134 家,小微企业的贷款当年累计发放率高达 91.00%。小微企业境内贷款余额为4189.87 亿元,较 2019 年上涨 24.16%。财务公司对产业链的延伸服务带动中小微企业发展,为企业集团所在产业链的稳定性和安全性提供了重要的支撑。
        2020 年财务公司整体经济经营状况良好,财务公司资产与负债整体保持平稳增长,资产负债匹配程度良好。2020 年,财务公司行业总资产持续保持平稳增长态势,表内资产规模达到 7.82 万亿元,同比增长 11.41%,总资产占银行业金融机构的比重达到 2.44%。面对新冠肺炎疫情带来的冲击,财务公司行业多措并举,着力提高负债规模并匹配资产配置,2020 年末行业负债余额 6.72 万亿元,同比增长 11.52%。在资产方面,面对新冠肺炎疫情对实体经济产生的冲击,财务公司行业主动担当,加大信贷投放力度,年末各项贷款余额达到 3.68 万亿元,同比增长 10.97%。财务公司着力降低贷款利率,全年贷款收益率为4.00%,较 2019 年下降 0.31 个百分点。在负债方面,2020 年末各项存款余额为 6.39 万亿元,占比达 95.14%,同期同业负债业务占比有所下降。
        为了更好地服务企业集团、成员单位和产业链上下游企业,2020 年财务公司行业同业业务增长趋缓,同时同业资产及负债业务的结构出现较大变化。年末财务公司行业存放同业余额 2.79 万亿元,同比仅增长 1.98%;而买入返售余额 1897.67 亿元,同比增长高达 138.98%。同业负债规模整体平稳,年末财务公司行业主要同业负债余额合计 1951.25 亿元,仅较上年增长 0.43%,同业拆入与卖出回购此消彼长。
        2020 年同业业务利息收入和总收入占比分别下降 6.72 个和 2.15 个百分点。财务公司行业中间业务平稳发展。2020 年财务公司行业持续加强对结算、担保、票据承兑等中间业务的推广,相关中间业务稳健运行。行业结算业务发生额 519.34 万亿元,较上年同期增长5.97%;担保业务和票据承兑业务发生额分别为 2051.45 亿元和9246.44 亿元,分别同比增长 1.38% 和 9.60%。结算、担保和承兑等业务的平稳发展体现了财务公司行业依托中间业务对企业集团和实体经济发展的服务功能。
        面对更加复杂的国内外形势,财务公司国际业务仍然呈现平稳发展态势。2020 年更多财务公司开设国际业务,本外币跨境结算增长显著。当年开展外汇交易的财务公司比 2019 年增加 5 家,金额为 11535.60 亿元,笔数 4.16 万笔,外汇交易金额与笔数相对 2019 年略有下降。同时,财务公司积极发挥国际财资管理服务功能,采取多种方式,搭建集团全球资金管理体系,更多承担集团汇率风险管理职责,不断强化财务公司在企业集团境外投资中提供全流程的外汇顾问服务等。
        人才战略、风险管理和信息科技是财务公司行稳致远和创新发展的基础保障。财务公司重视人力资源管理,着力实施“人才强企”战略,不断优化与现代企业制度和市场经济相适应的人事管理、劳动用工和薪酬分配管理机制,推动人力资源工作由行政事务型向战略管理型转变,通过管理创新激发企业活力,助推行业高质量发展。截至 2020 年末,财务公司从业人员为 14019 人,同比增长 2.49%。风险管理是财务公司稳健合规经营的重大保障,2020 年全行业稳健审慎合规经营,有效应对疫情冲击,风险管理持续强化,主要风险监管指标表现优良,没有发生重大风险事件。行业不良率持续下降,年末不良贷款率仅为 0.50%,低于商业银行 1.34 个百分点;资本充足率19.53%,高于商业银行 4.83 个百分点。当然,财务公司信用风险、流动性风险和信息科技风险呈现上升态势,需要重点关注和有效应对。2020 年新冠肺炎疫情凸显了信息系统的重要性,并加速了财务公司数字化转型的进程。随着财务公司行业快速进入“互联网 + 金融服务”领域,网络安全形势严峻,信息系统的安全防护工作已成为财务公司行业信息化工作的重中之重。2020 年财务公司行业继续强化信息系统建设,行业共新增 1112 个信息系统建设项目,平均每家财务公司新增约 5 个项目。值得注意的是,监管当局强化了监管报送要求,财务公司需不断加大对信息科技的投入,完善信息系统功能,以实现从静态期末数据报告向动态实时数据报送的转换。
        在完成“十三五”规划任务、全面建成小康社会之后,在进入“十四五”时期和第二个一百年新征程之时,财务公司行业发展翻开新的篇章,财务公司发展将具有新特点、新挑战和新趋势。
        2020 年财务公司发展表现了较为突出的三个新特点。一是财务公司行业坚守本源,更好地发挥了服务企业集团、产业链和实体经济的职能。二是财务公司服务效能进一步提高,服务规模指标持续增长,服务价值贡献稳步提升,增值服务优势充分彰显。三是财务公司行业发展进入一个平缓期,规模增长势头已明显趋于缓和,机构数量增长趋势暂时中止。行业已逐渐由高速增长的规模扩张发展阶段进入比较成熟的平稳发展阶段。值得注意的是,在行业规模增长趋于缓和、机构数量趋于平稳的同时,财务公司行业内部的规模和效益分化正在加剧,可能呈现一定的头部效应。
        2020 年财务公司行业面临行业发展历史上较为重大的挑战。一是新冠肺炎疫情大流行,宏观压力凸显,行业分化加剧。二是利率市场化改革、市场流动性短期充裕、利率中枢下移三重叠加,利率环境极其复杂,市场竞争较为激烈。三是个别财务公司风险泛化,财务公司行业信用重建较为艰难,生态面临挑战。四是财务公司行业高速增长态势放缓,发展瓶颈隐现。行业整体规模性指标趋于放缓,部分财务公司增长边界乃至于“天花板”开始浮现,营业收入、利润、业务层面逐步面临增长瓶颈。
        在新趋势上,财务公司坚守本源、保持稳健、发挥优势、补足短板、抓住机遇、直面挑战,背靠实体经济与所在企业集团全面转变发展方式,努力推动从规模主导外延式增长向效率主导内涵式发展的迭代进化,并可能出现五个重要的趋势。一是不断提升服务质效,推动行业发展方式加快迭代。二是借力“双碳”革命大势,推动绿色金融转型。三是监管政策将进一步清晰化,行业需加速补齐风控合规短板。四是亟待深化金融科技应用,激活行业发展动力。五是探索行业定位深化,巩固长远发展基础。《企业集团财务公司管理办法》的修订及实施可能使得财务公司的法律地位、功能作用和业务体系等发生重大的变化。

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